Para los dirigentes empresariales, la gestión del efectivo y la gestión del riesgo son de suma importancia. Se trata de una preocupación que reviste especial importancia en vista de la constante inestabilidad de los mercados financieros y el creciente riesgo de impago. Por lo tanto, hay algunas estrategias que las empresas están aplicando para hacer frente a estos desafíos.

Análisis de la gestión del efectivo

La posición de efectivo muestra el dinero que queda en la cuenta bancaria después de que se hayan recibido los recibos y se hayan pagado los gastos. La gestión del efectivo es, por lo tanto, el control de las entradas y salidas de efectivo, y la deducción del saldo neto final. La posición de tesorería puede ser excedentaria (positiva) o deficitaria (negativa). Si es positivo, los ingresos son mayores que los gastos y el saldo de la cuenta es acreedor, por lo que es útil analizar una fórmula de inversión. Y en el caso contrario, cuando la cuenta bancaria está en débito, lo mejor es obtener financiación a corto plazo del socio del banco o cualquier otra acción que lleve a una situación de crédito. Sin embargo, uno puede tener una cuenta de crédito pero no haber pagado ciertos cargos como un proveedor, IVA, etc., y viceversa. Así pues, como parte de una buena gestión de la tesorería, es necesario contar con un plan o un estado de flujo de efectivo que ayude a gestionar y anticipar las dificultades de flujo de efectivo y los períodos de paso de crédito. También permite conocer la duración y la suma de su saldo deudor o acreedor.

Análisis de la gestión de riesgos

El aumento de los riesgos financieros que afectan a muchas empresas es un hecho innegable. La dirección financiera y general de las empresas tiene en cuenta estos riesgos y ha creado prácticas de gestión de riesgos.

Determinar la naturaleza de los riesgos

La naturaleza de los riesgos se diversifica considerablemente. Sin embargo, los principales riesgos financieros a los que suelen enfrentarse las empresas están relacionados con el entorno económico, el mercado, las contrapartes, el fraude o la financiación. Aparte de esto, también está el aseguramiento de la liquidez, el control del impacto de la volatilidad en los resultados de la empresa, etc…

Medidas que deben adoptarse

Para cualquier tipo de riesgo, se puede encontrar una solución para remediarlo o anticiparse a él. Por ejemplo, la introducción de sistemas de pago electrónico y firmas electrónicas es también una forma eficaz de combatir el riesgo de fraude. Y frente a los riesgos de financiación, el factoring es una de las soluciones elegidas por las empresas para financiar sus necesidades de capital circulante o el desarrollo de su actividad. Esta solución de financiación es apreciada por su flexibilidad y por su costo, que es más interesante que las soluciones de financiación bancaria estándar.